甜美的蜜蜂 追問

2019-08-26 17:36

是可以沖銷的對嗎？

甜美的蜜蜂 追問

2019-08-26 17:49

這樣的也可以嗎？

徐阿富老師 解答

2019-08-26 17:54

你好，帳這樣可以，也只能這樣，但是能不能稅前扣除要看你具體情況

甜美的蜜蜂 追問

2019-08-26 17:59

不是，我的是我公司借給別的公司一筆款12000，然后這家公司注銷了，這邊款我也要不回來了，那我在做賬方便要怎么處理

甜美的蜜蜂 追問

2019-08-26 18:00

當作壞賬來處理，先計提嗎？

徐阿富老師 解答

2019-08-26 18:04

你好，執行小企業會計準則的不計提的，直接計入營業外支出，但是你這個借款一般不能稅前扣除

甜美的蜜蜂 追問

2019-08-26 18:12

那我可以計提為壞賬準備嗎？借：壞賬準備貸：其他應收，然后再結轉為未分配利潤嗎？

徐阿富老師 解答

2019-08-26 19:26

你好，如果執行企業會計準則的，可以的

甜美的蜜蜂 追問

2019-08-26 19:35

那我轉未分配利潤的分錄要怎么錄啊

徐阿富老師 解答

2019-08-26 20:11

你好，看我上面：賬是這樣:借營業外支出 貸其他應收賬.但是，我作為老師，還要告訴你這里會涉及所得稅的問題，不是你賬做了就完成的，所以我只是多說了點而已。

甜美的蜜蜂 追問

2019-08-26 20:15

好的，明白，謝謝老師提醒

徐阿富老師 解答

2019-08-26 20:18

恩，不客氣，祝你生活愉快