- 送心意
木子老師
職稱:
2015-09-29 12:13
假如今年一月份我們公司主營業務收入50萬主營業務成本52萬虧損2萬元,不用交營業稅吧?假如今年二月份我們公司主營業務收入80萬,主營業務成本68萬,盈利12萬元,能不能抵扣一月份虧損的2萬元?交10萬元的營業稅?還是交12萬的營業稅
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假如今年一月份我們公司主營業務收入50萬主營業務成本52萬虧損2萬元,不用交營業稅吧?假如今年二月份我們公司主營業務收入80萬,主營業務成本68萬,盈利12萬元,能不能抵扣一月份虧損的2萬元?交10萬元的營業稅?還是交12萬的營業稅
2015-09-29 12:13:03

現在沒有營業稅了,都是增值稅了
2018-06-13 11:05:09

老師,請問我單位承攬一個工程,需要三年完成,三年中要分別發包給若干個單位,到三年后工程完工才能計算出營業額,那我什么時候納稅阿,是在第三年嗎?
2017-06-07 18:43:27

您好!這個你需要咨詢當地稅務局,因為本身經紀代理行業是可以按差額征收,但是你這個稅局是不是認定為經紀代理,你要咨詢下征管員。
2017-06-13 20:35:31

一般納稅人差額納稅會計分錄:
1.收到勞務派遣費時
借:銀行存款
貸:主營業務收入
應交稅費——簡易計稅(計提)
2.支付給勞務派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金
借:主營業務成本
貸:應付職工薪酬
借:應付職工薪酬
貸:銀行存款
3.差額扣稅時
借:應交稅費——簡易計稅(扣減)
貸:主營業務成本
4.申報納稅時
借:應交稅費——簡易計稅(繳納)
貸:銀行存款
2018-12-30 20:03:55
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木子老師 解答
2015-09-29 14:43