honey 追問(wèn)

2019-08-20 09:15

帶賬公司做錯(cuò)張了，我們是軟件公司，沒(méi)有庫(kù)存商品，這個(gè)是因?yàn)榇~公司不懂軟件行業(yè)，只要有銷售他們就給結(jié)轉(zhuǎn)成本庫(kù)存商品，現(xiàn)在這個(gè)要怎么處理掉？

鄒老師 解答

2019-08-20 09:15

你好，那就應(yīng)當(dāng)把庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，使得期末庫(kù)存商品沒(méi)有余額才是的

honey 追問(wèn)

2019-08-20 09:18

做一個(gè)相反的科目就可以了？

鄒老師 解答

2019-08-20 09:18

你好，把庫(kù)存商品從賬面結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就是了

honey 追問(wèn)

2019-08-20 09:20

不用開(kāi)一張發(fā)票出去吧？

鄒老師 解答

2019-08-20 09:21

你好，如果是之前錯(cuò)誤調(diào)整，是不需要開(kāi)具發(fā)票出具的

honey 追問(wèn)

2019-08-20 09:22

如果不是之前錯(cuò)誤，就是有這個(gè)庫(kù)存商品，那需要開(kāi)票嗎？

鄒老師 解答

2019-08-20 09:24

你好，這種情況就需要開(kāi)具發(fā)票對(duì)外銷售才可以減少庫(kù)存商品的

honey 追問(wèn)

2019-08-20 09:49

老師，小規(guī)模企業(yè)所得稅的優(yōu)惠政策是什么？

鄒老師 解答

2019-08-20 09:57

你好，符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)條件？

honey 追問(wèn)

2019-08-20 10:56

是的符合

鄒老師 解答

2019-08-20 11:07

你好，符合小型微利企業(yè)條件
應(yīng)納稅所得額低于100萬(wàn)，稅率是 5%
應(yīng)納稅所得額在100萬(wàn)到300萬(wàn)之間是10%

honey 追問(wèn)

2019-08-20 12:36

老師，我們之前記錯(cuò)的庫(kù)存商品，現(xiàn)在去稅務(wù)局注銷公司，稅務(wù)局要求把這個(gè)多出的庫(kù)存商品交上稅才給注銷

鄒老師 解答

2019-08-20 13:10

你好，錯(cuò)計(jì)的庫(kù)存商品做相反分錄沖銷就是了