月半小夜曲好 追問

2019-08-19 12:33

比如我們付給外包公司3萬元，又收客戶4萬元，那這兩筆業務要怎么做賬呢

玲老師 解答

2019-08-19 12:39

開票：借  應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費
收到發票：借主營業務成本貸銀行存款等 3萬

月半小夜曲好 追問

2019-08-19 13:07

為什么不是借  銀行存款而 是應收帳款

玲老師 解答

2019-08-19 13:59

你好  沒有收時記應收 收到時借銀行貸應收

月半小夜曲好 追問

2019-08-19 14:11

您好，老師。我們技術部門負責軟件開發他們的工資是記研發支出還是管理費用？

玲老師 解答

2019-08-19 14:15

技術部門負責軟件開發他們的工資是記研發支出

月半小夜曲好 追問

2019-08-19 14:31

您好，那我們研發軟件人的工資分錄是，借研發支出，貸銀行存款，但是不應該記到應付職工薪酬里面嗎

玲老師 解答

2019-08-19 14:32

單位職工 借研發支出 貸應付職工薪酬

月半小夜曲好 追問

2019-08-19 14:40

我們研發成功以后，銷售之前，研發支出要轉到無形資產嗎還是主營業務成本

玲老師 解答

2019-08-19 14:43

你好 你研發完銷售的是無形資產 那研發完成的轉到無形資產科目

月半小夜曲好 追問

2019-08-19 14:45

因為我們沒有庫存商品什么的，都是銷售軟件，那我們月末結轉成本是不是也不需要了

玲老師 解答

2019-08-19 14:51

你要是記無形資產再銷售的就沒有成本再結轉了 
 不記無開資產這樣寫 您好！在銷售出去，開具發票時：借：應收賬款/銀行存款/現金 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅 
成本結轉：借：主營業務成本 貸：應付職工薪酬（研發軟件員工的工資） 管理費用-辦公費（為研發軟件而發生的辦公費）等

月半小夜曲好 追問

2019-08-19 14:55

我們開發的軟件如果直接用于銷售是屬于庫存商品，還是存貨還是無形資產？
如果屬于庫存商品的話，那研發人員得工資是不是就不記到研發支出了

玲老師 解答

2019-08-19 15:16

研發出來是銷售的存貨就記庫存商品科目

月半小夜曲好 追問

2019-08-19 16:53

小公司的內賬，之前沒有賬，現在重新建賬，固定資產已經使用而且不知道原來的價格，那怎么填固定資產的期初數據？是以現在同等型號的資產得市場價格
入賬嗎？

玲老師 解答

2019-08-19 17:05

你好： 為了方便其他同學查詢同類問題 不同的問題請您 重新發起提問老師再接手回復你這個問題！