從容的小刺猬 追問

2019-08-16 20:05

好的 兩者不會相等吧 我按照新政府會計制度做的不相等 各自平賬了

從容的小刺猬 追問

2019-08-16 20:05

資金結存和零余額

從容的小刺猬 追問

2019-08-16 20:07

還有補扣的社保 公積金 沒支付，借:業務活動費用  貸:其他應付款-社保/公積金 預算會計不做賬 這樣對不？老師

陳詩晗老師 解答

2019-08-16 20:14

如果你都是支付的去年的，然后去年的結余資金你沒有在預算會計錄入期初，是不做處理的。

從容的小刺猬 追問

2019-08-16 20:17

是支付今年的 一月份按新工資補扣了增資部分社保公積金，還沒補繳，只交了原來沒增資部分的社保公積金，

從容的小刺猬 追問

2019-08-16 20:19

補扣時是，借:業務活動費用 貸:其他應付款-社保/公積金 預算會計沒做賬，是不是要到以后支付的時候預算會計再做賬，有點疑惑

陳詩晗老師 解答

2019-08-16 21:25

是的。同學
你實際支付的時候
借：事業支出 
貸：資金結存

從容的小刺猬 追問

2019-08-16 21:26

好的 謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-08-16 21:28

不客氣，祝你工作愉快

從容的小刺猬 追問

2019-08-16 21:31

老師 我新舊銜接的時候，舊賬沒有財政撥款結轉，收支相等，但是有財政應返還額度三十多萬，這個銜接到新制度預算會計資金結存為0吧？然后財務會計才是直接轉過來 這樣做對嗎

陳詩晗老師 解答

2019-08-16 22:12

處理是對的
計入財政應返還額度處理

從容的小刺猬 追問

2019-08-16 22:21

好的