留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:00

我有明細，已經做的差不多了，但是現在垮年度了，是不是財務費用，管理費用得要用以前年度損益調整，然后做到未分配利潤中去。

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:02

還有13年少做了銷項稅10元，是不是直接補做借，應交稅金銷項稅，貸銀行存款

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:04

城建稅增值稅其它應交款有些沒做，是不是和現在正常分錄一樣做，不用以前年度或其它科目代替吧。

陳詩晗老師 解答

2019-08-16 17:05

是的，跨年的損益科目通過以前年度損益調整，最后轉未分配利潤。
稅金這里可以這樣處理。
城建稅如果是跨年需要通過以前年度損益調整

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:05

垮年度2015年的其它應交款全入管理費用社保當中了，這怎么調。

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:07

還有庫存商品多入了300元，銀行也跟著少了300元，這分錄怎么寫呀

陳詩晗老師 解答

2019-08-16 17:13

借：其他應收款
貸：以前年度損益調整
借：銀行存款
貸：庫存商品
借：以前年度損益調整
貸：未分配利潤

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:19

那借方應付工資5200，貸現金5200，錄入時寫成52000了垮年的，這怎么怎么調，還有當時工資進管理費用工資了，分錄怎么寫

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:24

問下庫存商品最后不也是進成本了嗎？那關于這個科目的是不是也用以前年度損益科目去調整

陳詩晗老師 解答

2019-08-16 17:24

借：現金 52000*5200
貸：應付工資
借：應付工資
貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整
貸：未分配利潤