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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-08-16 10:19

你好,這個圖片左邊是本年累計,右邊是當月數據?

吳月 追問

2019-08-16 10:19

是的,

鄒老師 解答

2019-08-16 10:20

你好,是不是之前季度有盈利計提了所得稅,后面虧損較大,導致本年累計是虧損?

吳月 追問

2019-08-16 10:21

是的,那么這個所得稅費用可不可以暫時不用管,等交所得稅的時候在用累計的金額算

鄒老師 解答

2019-08-16 10:22

你好,之前季度有利潤就需要計提的

吳月 追問

2019-08-16 10:23

我知道需要計提,但是不是按季度預交嗎?是不是按一個季度的累計的利潤總額預交的,不是按計提的數額度交?

鄒老師 解答

2019-08-16 10:24

你好,季度應納稅額 =利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額
按這個金額計算計提就是了

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相關問題討論
你好,所得稅是利潤表的顯示,科目是通過所得稅費用科目核算 凈利潤=利潤總額—所得稅
2019-07-05 15:31:46
你好,所得稅費用=利潤總額本年累計*適用稅率
2019-08-09 15:48:56
您好,如果沒有納稅調整項目的話,是的
2020-12-07 20:37:39
好,你們需要繳納嗎?如果需要繳納的話就要計提。
2021-01-14 19:05:47
你好,會的,減去了才是凈利潤 會顯示的
2016-07-20 10:04:43
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