李晴 追問

2016-02-19 18:39

老師大概解釋一下這個備查賬嗎

李晴 追問

2016-02-19 19:14

老師，具體是這樣的，剛零申報的是總公司，下有 兩個分公司都是做甜品，西式餅類的餐飲店。成立的時候兩個分店都是非獨立經營的，但稅務局讓下面這個店獨立交地稅。等于去年總公司交增值稅和分公司都要交稅，總公司就是管理下面兩個分公司的，自己沒業務。今年總公司就改查賬征收零申報了。 但聽稅管員說今年餐飲要營改增，如果另外做套不真實的帳，到時候營改增三個公司合并交稅，帳就沒法順延了，不知道說明白了嗎

李晴 追問

2016-02-19 22:36

是的，然后分公司花的錢，也從從公司這里統一出去

李晴 追問

2016-02-20 10:19

好的， 謝謝老師，那我上傳財務報表就把這些資金往來體現出來哦，避免為以后留下問題。反正只是資金往來而非總公司的收入

羅老師 解答

2016-02-19 18:33

如果沒有走公司的賬戶，就不用體現在賬戶上

羅老師 解答

2016-02-19 18:36

做個一個備查賬嘛

羅老師 解答

2016-02-19 18:40

就做一個資金往來的流水賬備查即可。

羅老師 解答

2016-02-19 21:19

總公司就是一個管理公司了，不涉及業務了，只有分公司轉來的款？

羅老師 解答

2016-02-20 09:48

那總公司和分公司的的賬上應該體現這些資金往來

羅老師 解答

2016-02-20 12:17

對，就按實際情況體現就是