阿妹 追問

2019-08-14 01:36

老師，有個員工本月的社保公積金個人部分由公司先墊付，下月扣回，那計提分錄和發(fā)放分錄怎么做呢？

帥老師 解答

2019-08-14 02:02

個人部分可以先借其他應(yīng)收款  個人部分的社保公積金是不用計提的 到發(fā)放工資的時間在沖

帥老師 解答

2019-08-14 02:06

你支付的時間是支付個人部分和單位部分一起的借 應(yīng)付職工薪酬  其他應(yīng)收款 --個人 貸銀行存款 
發(fā)工資的時候 工資表就把這個的人扣掉了  借 應(yīng)付職工薪酬 --工資 貸 其他應(yīng)收款  -個人  貸銀行存款。這樣能理解嗎  如果沒有問題的話 那就晚安 有問題你再留言

阿妹 追問

2019-08-14 10:13

老師，就是說次月發(fā)放薪資時直接把本月幫員工墊付的社保個人部分扣除就可以了，發(fā)放薪資分錄和扣繳社保分錄正常做就可以對吧？

帥老師 解答

2019-08-14 10:22

是的這樣理解是正確的

阿妹 追問

2019-08-14 10:31

老師，還有上面那個問題，社保差額超過本月扣繳金額，那本月就不需要計提了對吧，次月繼續(xù)抵扣，直到抵扣完，不夠抵扣時，把差額計提就可以是吧？

帥老師 解答

2019-08-14 11:25

你說的單位部分還是個人部分？

阿妹 追問

2019-08-14 11:27

單位部分，個人部分不需要計提

帥老師 解答

2019-08-14 11:29

是的。多了就不計提了，或者沖減多計提的，少了補(bǔ)計提就可以了。

阿妹 追問

2019-08-14 11:41

老師，還有一個情況是這樣的，公司房租押金當(dāng)時由老板墊付的，借 其他應(yīng)收款～押金 貸 其他應(yīng)付款～老板，后來寫了轉(zhuǎn)老板投資協(xié)議，但分錄還沒做，現(xiàn)在公司提前搬遷，物業(yè)押金不退，只開了發(fā)票，那現(xiàn)在這個賬務(wù)怎么處理呢？想問的是老板的轉(zhuǎn)投資為實(shí)收資本的分錄還要做嗎？有點(diǎn)懵……

帥老師 解答

2019-08-14 11:46

有發(fā)票進(jìn)費(fèi)用就可以了

阿妹 追問

2019-08-14 11:47

那還要做老板的其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)投資分錄嗎？

帥老師 解答

2019-08-14 11:50

物業(yè)開票是多少什么內(nèi)容

阿妹 追問

2019-08-14 11:51

違約金

阿妹 追問

2019-08-14 11:51

3w多

帥老師 解答

2019-08-14 11:53

你這個分錄是咋做的

阿妹 追問

2019-08-14 13:10

這個違約金發(fā)票分錄還沒做呀，現(xiàn)在就是想問老師，這種情況押金掛的老板的其他應(yīng)付款，現(xiàn)在押金沒退還要做其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)實(shí)收資本的分錄嗎！

帥老師 解答

2019-08-14 13:13

那就做兩筆分錄吧，一筆營業(yè)外支出，一筆就是你說的那個吧，如果算他增資的話按你們公司的規(guī)章制度