加油吖 追問

2019-08-13 14:15

因為有這部分是上月抵扣了沒交的，差異部分是留低的

加油吖 追問

2019-08-13 14:15

這樣正確嗎？

苳苳老師 解答

2019-08-13 14:22

就這針對你這比分錄，如果進項轉出，那么針對筆業務就得的交稅，那么交稅的時候就肯定是你那筆轉出的金額，按照你上面的分錄，意思進項轉轉出了，還能抵扣部分

加油吖 追問

2019-08-13 14:25

借方的轉出那次金額是上個月應該繳納的因為認證抵扣了所以不用交，這個月轉出那個認證抵扣的專票后，有補繳這個金額

苳苳老師 解答

2019-08-13 14:28

你的意思是差額部分3030.12上個月已經交了嗎？，如果交了就是對的

加油吖 追問

2019-08-13 16:08

上個月應交1659.54，但因認認證抵扣4689.66，所以上月沒交，還有留低3030.12，我這個月把4689.66轉出，還補繳了1659.54，和做了上面圖片的分錄

加油吖 追問

2019-08-13 16:09

這樣是正確的嗎？

苳苳老師 解答

2019-08-13 16:27

但是你上面第二個分錄就不對了，應該借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）1659.54  貸：應交稅費-未交增值稅1659.54，這樣才行

加油吖 追問

2019-08-13 17:26

好的，懂了
謝謝老師

苳苳老師 解答

2019-08-13 17:34

不客氣，麻煩給個評價，謝謝