傻丫頭 追問

2019-08-12 21:32

我們是做工程檢測的，計入銷售費用是不是不好呀

明燁老師 解答

2019-08-12 21:34

學員您好：
這和您的主營業務沒有關系，廣告是為了提高銷售量是與銷售相關，所以進銷售費用，企業宣傳費也是一個道理。

傻丫頭 追問

2019-08-12 21:40

金額有點大，那可以計入管理費用嗎？

明燁老師 解答

2019-08-12 21:42

學員您好：
金額大沒關系的，還是建議您計入銷售費用。

傻丫頭 追問

2019-08-12 21:44

好的，謝謝老師

明燁老師 解答

2019-08-12 21:45

學員您好：
不必客氣的

傻丫頭 追問

2019-08-12 21:47

老師，第二季度繳納企業所得稅這個怎么做賬呀？

明燁老師 解答

2019-08-12 21:49

學員您好：
借：所得稅費用  貸：應交稅費-應交所得稅
借：應交稅費-應交所得稅  貸：銀行存款

傻丫頭 追問

2019-08-12 21:51

現在要做兩個分錄嗎？

明燁老師 解答

2019-08-12 21:51

學員您好：
是的，需要做兩筆分錄！

傻丫頭 追問

2019-08-12 21:55

好的，謝謝老師！
請問收到社保局的生育報銷款，借：銀行存款   貸：其他應付款，發放是借：其他應付款 貸：銀行存款，這樣對嗎？
如果生育期間發放了工資這筆費用需要扣除嗎？

明燁老師 解答

2019-08-12 21:58

學員您好：
您的做法正確！

傻丫頭 追問

2019-08-12 22:00

那扣除的那部分怎么做？

明燁老師 解答

2019-08-12 22:00

工資部分不需要扣除

傻丫頭 追問

2019-08-12 22:05

不是說生育津貼和工資取其一嗎？那不需要扣回嗎？
例如：我生育報銷得了10000，期間也發放了工資，這筆費用不需要扣回嗎？直接再轉我10000嗎？

明燁老師 解答

2019-08-12 22:08

不是的，你算一下哪個合適領哪個，二者選一，通常無生育保險的員工休產假是薪水給產假薪水，有保險的由生育中心發放生育津貼代替產假薪水。二者不能同時享受。

傻丫頭 追問

2019-08-12 22:12

那現在是產假薪水發了，津貼也發給對方了，這樣有沒有影響？有沒有同時享受的情況？

明燁老師 解答

2019-08-12 22:14

同時享受了，應該取一