加油吖 追問

2019-08-12 11:38

摘要可以寫，稅控盤維護費本月低減嗎？

加油吖 追問

2019-08-12 11:39

老師還有一個問題之前有一家公司的住宿專票抵扣聯不見了，然后又快過期了，因為金額不大，那個老板就說要提供稅局抵扣資料的話備不齊，然后就認證后做了進項稅轉出，那這部分的要怎么做賬務處理呢？

彩麗老師 解答

2019-08-12 11:48

摘要可以寫，稅控盤維護費本月抵扣增值稅

加油吖 追問

2019-08-12 12:24

老師還有一個問題之前有一家公司的住宿專票抵扣聯不見了，然后又快過期了，因為金額不大，那個老板就說要提供稅局抵扣資料的話備不齊，然后就認證后做了進項稅轉出，那這部分的要怎么做賬務處理呢？

彩麗老師 解答

2019-08-12 13:06

專票抵扣聯不見了，購買方的記賬聯在嗎

加油吖 追問

2019-08-12 14:43

在的

彩麗老師 解答

2019-08-12 14:46

可以用記賬聯復印件，正常勾選認證，不用做進項稅轉出

加油吖 追問

2019-08-12 15:06

好的，那老師我想問一下如果之前抵扣了現在做進項稅出的話要怎么做賬務處理？

彩麗老師 解答

2019-08-12 15:19

進項稅額轉出   借：**費用   貸：應交稅費-增值稅-進項稅額轉出

加油吖 追問

2019-08-12 16:41

老師，如果是上個月認證抵扣了一部分還有就低額的，次月做進項稅額轉出的話就是，借：*費用，貸：應交稅費_增值稅進項稅額轉出，借：應交稅費_增值稅進項稅額轉出（抵扣那部分的），貸：應交稅費_未交增值稅（上月抵扣了那部分的）

彩麗老師 解答

2019-08-12 16:44

借：*費用，貸：應交稅費_增值稅-進項稅額轉出
月末結轉   借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出     貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅

加油吖 追問

2019-08-13 09:46

老師我是按圖片這樣做的是不是錯的？

加油吖 追問

2019-08-13 09:55

圖片中的1659.54是上個月抵扣的那部分，還有一部分是留低了

彩麗老師 解答

2019-08-13 10:02

你最開始提問是問的支付稅控盤抵扣增值稅,，后來又問的住宿專票抵扣聯不見了，現在你又發的固定資產的會計分錄，不清楚你現在具體是什么情況