春暖花開 追問

2019-08-12 09:45

是的

鄒老師 解答

2019-08-12 09:51

你好，借；應付賬款等科目，貸；原材料等科目，應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
按正數進項減去負數 進項之后的金額填寫進項稅額申報就是了

春暖花開 追問

2019-08-12 10:00

不用做進項稅額轉出嗎？

鄒老師 解答

2019-08-12 10:08

你好，這個是進項負數，而不是轉出
進項負數與進項稅額轉出不是一回事的

春暖花開 追問

2019-08-12 10:27

老師，，你錯了呢

鄒老師 解答

2019-08-12 10:35

你好，你認為錯誤的地方是？
紅字沖紅進項這個是進項負數，而不是轉出
進項負數與進項稅額轉出不是一回事的
轉出是因為進項開具不符合規定，或者虛開發票，這個才需要做進項稅額轉出處理的

春暖花開 追問

2019-08-12 11:23

要填20欄的不能直接減的

鄒老師 解答

2019-08-12 11:28

你好，你所指的 20欄是什么內容？
我的回復是進項稅額負數，而不是轉出

春暖花開 追問

2019-08-12 13:12

好吧！

鄒老師 解答

2019-08-12 13:47

祝你學習愉快，工作順利！