學堂用戶_ph188061 追問

2019-08-11 11:42

金額可以幫我寫一下嗎我搞不懂計提工資要計提哪部分的

月月老師 解答

2019-08-11 11:42

你好，計提的是應發數工資。

學堂用戶_ph188061 追問

2019-08-11 11:44

那我們還有扣員工水電費那些呢？幫我列一下

月月老師 解答

2019-08-11 11:45

你好
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
其他應付款—員工保險
其他應付款—水電費
應交稅金—個所稅

剛才忘了，增加一個分錄。

學堂用戶_ph188061 追問

2019-08-11 11:45

這是付款時的嗎

月月老師 解答

2019-08-11 11:46

你好，這是發放工資時的分錄。

學堂用戶_ph188061 追問

2019-08-11 11:47

老師可以完整列一下嗎，比如計提工資時：計提五險一金時：繳納……這樣的

學堂用戶_ph188061 追問

2019-08-11 11:47

金額也列一下

月月老師 解答

2019-08-11 11:50

你好，
以第二個12人的為例
借：管理費用—工資 47943.06
貸：應付職工薪酬 47943.06
借：應付職工薪酬 47943.06
貸：銀行存款 45389.64
其他應付款—員工保險 1830
其他應付款—公積金 660
其他應付款—水電費 30
應交稅金—個所稅 34
借：其他應付款—個人保險 1830
管理費用—單位保險
貸：銀行存款

單位部分的社保金額看保險回單。