梨萌魚。 追問

2019-08-10 22:48

已經離職了人員，當月交了社保，當月又注銷了，需要計提嗎？還是直接做欠費注銷，到時候再做抵減呢

張艷老師 解答

2019-08-10 22:50

這個還是要做計提分錄的。

梨萌魚。 追問

2019-08-10 22:52

但是工資表中，并沒有扣她社保的費用

張艷老師 解答

2019-08-10 22:54

為什么沒有扣個人負擔的社保費呢？是這個最后的工資是離職補償金嗎？還是？

梨萌魚。 追問

2019-08-10 22:58

因為我們7工資表中扣的8月社保，這個員工7月已經離職了，把她交的社保辦了欠費注銷，隔月這筆錢會返到公司來，

張艷老師 解答

2019-08-10 23:00

這樣的話，是要做計提的，等這筆錢返到公司后，再做紅沖。

梨萌魚。 追問

2019-08-10 23:08

我現在是把她注銷的社保全額，在下月做發放工資時，單獨計借方:其他應付款，等退公司時，全額沖其他應付款貸方，就是沒有做計提，這個有問題嗎？

張艷老師 解答

2019-08-10 23:11

這樣處理也可以，和咱們上面討論的思路是一致的嘛。

梨萌魚。 追問

2019-08-10 23:19

是對的是吧

張艷老師 解答

2019-08-11 08:48

是的，思路是一樣的。