杜 追問

2019-08-10 16:07

之前付款是借:預付賬款，貸銀行存款

月月老師 解答

2019-08-10 16:08

你好
借：成本費用
貸：銀行存款
預付賬款

杜 追問

2019-08-10 16:08

上月付了5000尾款，款清，然后發票收到

月月老師 解答

2019-08-10 16:09

你好，分錄
借：成本費用 發票總額
貸：預付賬款
銀行存款5000

杜 追問

2019-08-10 16:14

我是做了管理費用，但是這個月費用就很高了。

月月老師 解答

2019-08-10 16:16

你好，月末結專本年利潤
借：本年利潤
貸：管理費用

杜 追問

2019-08-10 16:18

單獨結轉這一筆嗎？

杜 追問

2019-08-10 16:19

不是月末本來都要結轉的嗎？

月月老師 解答

2019-08-10 16:20

你好，我就是指月末要結轉的，不需要單獨結轉。

杜 追問

2019-08-10 16:23

是的，月份是要結轉的，但是就是我以前年度的費用做在這個月，導致這個月費用很高費用很高。

月月老師 解答

2019-08-10 16:32

你好，以前年度用以前年度損益調整科目。

杜 追問

2019-08-10 16:35

不是，就是剛剛我說的這筆業務應該怎么做？

月月老師 解答

2019-08-10 16:41

你好，沒明白你的意思，你是以前年度的費用，還是當月的。

杜 追問

2019-08-10 16:48

以前年度的費用，總費用65000元，前年付了60000，一直掛在預付賬款 ，上月付尾款5000元然后對方才開的發票，這個要怎么入賬

月月老師 解答

2019-08-10 16:50

你好
借：管理費用65000
貸：預付賬款60000
銀行存款5000
就這樣做分錄。

杜 追問

2019-08-10 17:04

這個就是覺得這樣當月費用很大，

月月老師 解答

2019-08-10 18:43

你好，沒關系的，所得稅還會減少了。