親情一家親 追問

2019-08-10 14:11

但現(xiàn)在我們在籌建期的費(fèi)用全部計入待攤費(fèi)用，就是借   待攤費(fèi)用   貸   銀行存款或現(xiàn)金。這時候籌建期收到了增值稅專用發(fā)票，公司暫時也沒有購金稅盤，報稅也零申報的，這專用發(fā)票需要怎樣處理？

玲老師 解答

2019-08-10 14:56

認(rèn)證了記進(jìn)項填寫報表留 抵      沒認(rèn)證的記待認(rèn)證進(jìn)項稅額  不填寫表 進(jìn)項認(rèn)證期360天

親情一家親 追問

2019-08-10 15:03

那扣除了這部分進(jìn)項稅額待認(rèn)證，其余的費(fèi)用還是計入待攤費(fèi)用嗎？

玲老師 解答

2019-08-10 15:54

是的   稅額以外的正常記管用開辦費(fèi)科目

親情一家親 追問

2019-08-10 16:00

老師，請問小規(guī)模納稅人的時候付款，到了一般納稅人才收到這筆付款的增值稅專用發(fā)票，這增值稅專用發(fā)票需要認(rèn)證嗎？還是直接貼到之前的銀行付款單就可以？

玲老師 解答

2019-08-10 19:31

你好： 為了方便其他同學(xué)查詢同類問題 不同的問題請您 重新發(fā)起提問老師再接手回復(fù)你這個問題！