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送心意

苳苳老師

職稱注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師

2019-08-09 16:57

你好!要不就調減收入,然后把這180的稅款沖了

不如放肆的笑 追問

2019-08-09 16:58

我銷項少填了180,請問,分錄我該怎么做呢

苳苳老師 解答

2019-08-09 17:08

借:以前年度損益調整  (180對應的收入金額) 
     應交稅費-應交增值稅 (銷項稅額) 180
  貸:其他應付款(在今年又把他計入收入然后再交稅,這樣不涉及滯納金)
借:應交稅費-應交增值稅(未交增值稅)180
貸:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)180

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相關問題討論
你好!沒有減免是不用填寫的
2018-10-09 17:16:22
這個是需要先填寫主表,之后填寫減免,會生成主表減征額,你這個小規(guī)模開1%專票話,申報是這樣
2020-05-27 12:33:24
你好,是的,需要做到賬面與申報數(shù)據(jù)一致的
2018-06-02 09:56:13
自動取數(shù)不了的,手動填寫上試下
2019-04-07 10:36:32
您好,增值稅申報表(一般納稅人適用)(主表):將3%的稅款填寫至第21行“簡易計稅辦法計算的應納稅額”,同時將1%的減免稅額填寫至23行“應納稅減征額
2024-09-14 10:56:31
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