簡單平凡 追問

2019-08-08 14:38

不好意思， 我圖片沒有發上來， 不是想問應收賬款的，應收賬款太簡單了，我是想問企業所得稅的借方余額

meizi老師 解答

2019-08-08 14:41

你好  借方是繳納的企業所得稅金額 貸方是計提企業所得稅的金額  正常計提和繳納金額應該一致  期末繳納了為0

簡單平凡 追問

2019-08-08 15:10

那這個借方金額是多繳納的嗎？我是不是不用調整，我剛做會計，不太懂， 給他調整了，

meizi老師 解答

2019-08-08 15:14

你好 有可能是你計提金額少計提了 也有可能是你多繳納了

簡單平凡 追問

2019-08-08 15:17

沒有多繳納的， 那就是少計提了， 那我把之前的沖銷， 然后計提這個余額可以吧

meizi老師 解答

2019-08-08 15:20

嗯 是的  你核對下計提和繳納金額  有差額 是少計提就補計提就行

簡單平凡 追問

2019-08-08 15:22

好的， 謝謝老師，

meizi老師 解答

2019-08-08 15:25

不客氣滿意請給予評價

簡單平凡 追問

2019-08-08 15:29

老師，我看了一下， 這個余額是18年多交的余額， 那就這樣掛著是嗎？不用管嗎？還是我19年少計提對應的金額

meizi老師 解答

2019-08-08 15:30

你好 多繳納了 你們匯算要去申請退稅  看下去年是不是因為少計提了 你確定下是不是多繳納

簡單平凡 追問

2019-08-08 15:33

是這樣，銀行交的是29972.26.但是用友系統里是35008.28，系統里多做了5036.02，那我現在應該怎么做呢， 這個余額我應該怎么操作

meizi老師 解答

2019-08-08 15:35

你好  去看看你系統里面怎么做的這筆分錄 分錄怎么寫的 才好看怎么調整

簡單平凡 追問

2019-08-08 15:42

一張18年的， 一張19年的， 我當初不懂， 把他直接調平了， 這樣是不對的吧， 你幫我看看，我應該怎么弄，

meizi老師 解答

2019-08-08 15:48

你好 你把18年所有的季度預繳和計提的賬都核對下 看是不是補的前期應交納的所得稅

簡單平凡 追問

2019-08-08 15:51

18年的明細不是發了嗎?是19年交的時候， 分錄是直接繳納的， 沒有計提， 所以多出來的，我的意思，這樣沒計提， 直接交的話，我這個余額要怎么弄下

meizi老師 解答

2019-08-08 15:53

你好 補計提  按你實際繳納的補