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曉沐可
于2019-08-08 14:01 發(fā)布 ??2154次瀏覽
maize老師
職稱: 初級會計師,中級會計師
2019-08-08 14:03
可以,這個沒有時間限制可以全額抵減,技術維護費時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 借:管理費用 負數(shù)
曉沐可 追問
2019-08-08 14:14
借:管理費用 280 貸:庫存現(xiàn)金 280 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 280 借:管理費用 -280是這樣嗎 會計分錄?還有需要在國稅網(wǎng)站操作嗎?
maize老師 解答
2019-08-08 14:21
是的 稅控設備及服務費全額抵減申報表填報一、一般納稅人填報涉及表格:1、《增值稅納稅申報表附列資料(四)》:需要將當期發(fā)生的稅控設備費及服務費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應納稅額小于可抵減金額,則余額應該填報在第5列中。2、《增值稅減免稅申報明細表》:“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”;其它欄次填報與附表四相同。3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應納稅額減征額’將會根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫。二、小規(guī)模納稅人1、《增值稅減免稅申報明細表》:“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”,填寫本期發(fā)生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額。若本期應納稅額小于可抵減金額,則余額應該填報在第5列中。2、《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表:第16欄‘應納稅額減征額’將會根據(jù)《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進行抵減。當本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應納稅額”時,按本期實際發(fā)生額填入第16欄“本期應納稅額減征額”;當本期發(fā)生額大于第15欄“本期應納稅額”時,按本期第15欄“本期應納稅額”的金額填入第16欄“本期應納稅額減征額”,本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
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20年和21年的稅控系統(tǒng)維護費沒有減免申報,現(xiàn)在2022年3月申報時如何填寫申報?
答: 您好。您好,填寫在減免表。附表4還有主表。
稅控系統(tǒng)維護費抵扣分錄怎么寫?然后申報表里面是填在第15行嗎
答: 借:管理費用 貸:銀行存款 借:應交稅費-應交增值稅(減免稅款) 借:管理費用(負數(shù))
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,稅控系統(tǒng)維護費抵稅,填在申報表哪里?
答: 你好,請看這個圖片
稅控系統(tǒng)維護費怎么起憑證
討論
老師,稅控系統(tǒng)維護費280可以全額抵減嗎
您好,現(xiàn)在主表稅控系統(tǒng)維護費填第幾欄,謝謝。
老師,請問上個月的280元的稅控系統(tǒng)維護費應該填在附表4的第一大項中的第一小項里面吧
老師,我的稅控系統(tǒng)維護費填好表四了,主表怎么帶不出來呀?主表是第15欄嗎
maize老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師
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曉沐可 追問
2019-08-08 14:14
maize老師 解答
2019-08-08 14:21