瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 11:49

開出去安裝服務的票是9%，購進材料的票是13%，這樣也可以嗎

崔老師 解答

2019-08-08 11:50

建筑業包工包料項目都是這樣的，這樣是符合稅法規定的。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 12:07

公司賬戶把錢轉到老板私人賬戶支付人工費，怎么做賬，

瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 12:08

沒有發票回來

崔老師 解答

2019-08-08 12:18

只能作為老板的個人借款，相當于老板從公司借錢。正常情況下，如果是公司雇傭的員工，應該簽合同、造工資表，工資發放表等，作為成本依據。如果是勞務用工，需要勞務費發票。否則稅務局不會認可。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 14:06

開的安裝服務發票出去，公司收到的勞務成本是不是應該比所用材料成本多

崔老師 解答

2019-08-08 14:11

這個在稅法上沒有強制性規定。一般包工包料情況下，勞務成本可以小于材料成本，不是必須大于。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 16:56

小規模納稅人，報個稅的時候，工資可以填0嗎

瘦瘦的星星 追問

2019-08-08 17:19

報印花稅的時候，是填含稅金額還是不含稅金額

崔老師 解答

2019-08-08 21:22

小規模納稅人報個稅應按照實際工資報，填0會有稅務風險。
購銷合同中只有不含稅金額，以不含稅金額作為印花稅的計稅依據；購銷合同中既有不含稅金額又有增值稅金額，且分別記載的，以不含稅金額作為印花稅的計稅依據；未分別記載的，以合同含稅金額為印花稅的計稅依據。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-09 10:20

老師，回來的發票發票聯沒有蓋章，是不是要退回去重新蓋章

崔老師 解答

2019-08-09 10:29

發票聯需要蓋章，請退回重新蓋章。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-09 10:36

我們支付對方公司的金額大于開票金額，差額是運費，這個怎么做賬

崔老師 解答

2019-08-09 11:03

如果是運費，應取得運費相關票據，以此作為做賬的依據。

瘦瘦的星星 追問

2019-08-09 11:17

差額只有幾十塊錢，沒有發票，需要怎么處理

崔老師 解答

2019-08-09 11:22

可以以內部自制憑證作為入賬依據。雖然會計上可以這么記賬，但是企業所得稅申報時，對該筆業務沒有相應的發票，需要作納稅調整。