朝歌晚酒 追問

2019-08-07 18:50

我看的我們這邊之前會計做的結轉未交是增值稅，借，未交增值稅，貸，銷項稅，，借，進項稅，轉出多交增值稅，貸，減免稅額，那他這個也屬于計提嗎？我總感覺不對，繳納時候，他直接做了借，未交增值稅，貸，銀行存款，這步我感覺未交不是更多了嗎。

郭老師 解答

2019-08-07 18:52

進項，銷項分別結轉到轉出未交增值稅
轉出未交增值稅再結轉到未交增值稅
交稅的時候加計扣除抵扣未交增值稅

朝歌晚酒 追問

2019-08-07 18:56

我是想知道我們公司做的這個是什么意思呢

朝歌晚酒 追問

2019-08-07 18:59

我的表是這樣的。那請問像是月末還要結轉嗎？還是你說的這步其實已經結轉了。主要是我們的應交稅金里面他們做賬根本沒有未交轉出這個，我都不知道他們怎么做的。

郭老師 解答

2019-08-07 19:07

你單位第一個分錄做錯了，正確的借轉出未交增值稅
第二個把轉出多交增值稅改轉出未交增值稅，進項放貸方
完全看不出什么意思，做錯了，進項只會越來越大

朝歌晚酒 追問

2019-08-07 19:12

那他做的這話分錄是說結轉未交增值稅，就如我拍的這個，我覺得應該不會錯吧，畢竟下到記賬會計，上到財務總監，我都沒看見他有轉出之類的，主要是我們是物業公司，一般納稅人，這個銷項稅都是普票上的，跟這個應該沒關系的。我確實不理解他做的這步。

郭老師 解答

2019-08-07 19:13

分錄截圖看下，這里看不出來

朝歌晚酒 追問

2019-08-07 19:31

只有明天才能截圖給你看了。但是基本就是我剛之前說的那樣。

朝歌晚酒 追問

2019-08-07 19:33

還有加計扣除的這筆我們是放在借，應交稅費減免稅額，貸，營業外收入，可以嗎

郭老師 解答

2019-08-07 19:51

免強可以，但是不符合準則要求

朝歌晚酒 追問

2019-08-07 20:17

請問這個加計扣除的借貸方科如果放的不同，對報表有影響，還是哪塊有影響

郭老師 解答

2019-08-07 20:43

影響你的資產負債表應交稅費和利潤表利潤

朝歌晚酒 追問

2019-08-08 07:57

老師你看下，他們做的這種

朝歌晚酒 追問

2019-08-08 07:58

所以我不能理解

郭老師 解答

2019-08-08 08:02

這這分錄不對的，

朝歌晚酒 追問

2019-08-08 08:03

我在賬里面只看見有這個，都沒有看見有計提的，所以我也納悶

朝歌晚酒 追問

2019-08-08 08:04

我這邊都沒有轉出未交增值稅，所以比較奇怪

郭老師 解答

2019-08-08 08:05

自己增加一個三級科目就可以

朝歌晚酒 追問

2019-08-08 08:32

我現在的應交是這樣的，進項沒有這么多，有兩筆已交，還有銷項比我算的多0.67.實際是108512.45，老師麻煩編寫分錄

郭老師 解答

2019-08-08 08:35

紅沖了，按我上面的思路做