隱形翅膀 追問

2019-08-07 13:54

沒看懂

隱形翅膀 追問

2019-08-07 13:55

我們是季報的

玲老師 解答

2019-08-07 13:55

季報月超不超過不影響季  發生收入時 借應收貸收入 應交稅費

隱形翅膀 追問

2019-08-07 13:57

哦，那如果最后三個月沒超過30萬，那之前的應交稅費科目應該怎么辦呢？

玲老師 解答

2019-08-07 13:58

減免的增值稅     借 應交稅費貸營業外收入

隱形翅膀 追問

2019-08-07 13:59

好的/:ok 謝謝

玲老師 解答

2019-08-07 14:00

不客氣的！ 如果您這個問題已解決請給老師點五星好評！祝您工作學習愉快！

隱形翅膀 追問

2019-08-07 14:34

那個當月收入不超過十萬的，附加稅也是先正常計提嗎？

玲老師 解答

2019-08-07 14:39

沒有主稅就沒有附加稅  不用計提

隱形翅膀 追問

2019-08-07 14:45

但是您上面不是說季報月超不超過十萬，確認收入時，都有貸方應交稅費嗎？

玲老師 解答

2019-08-07 14:55

你不是季報嗎  季不交增值稅不是結轉到營業外收入了嗎  那不就是沒交增值稅嗎  沒有增值稅和消費稅就沒有附加稅了

隱形翅膀 追問

2019-08-07 14:59

我剛剛說按季報，但是，現在是做七月的賬，還不到一個季度呢，七月的收入沒超過十萬，您說確認收入時，貸方有應交稅費，那7月的附加稅計提嗎？

隱形翅膀 追問

2019-08-07 15:00

這季度沒過完呢，我也不知道到底要不要交稅呢！

玲老師 解答

2019-08-07 15:01

那你到底是季報還是月報呢   季報一般是季度了根據增值稅才計提附加稅的

隱形翅膀 追問

2019-08-07 15:06

季報，但是之前都是月超過十萬，都是當月計提附加稅了，這個月沒超過十萬，還需要正常計提嗎？

玲老師 解答

2019-08-07 15:14

你這樣做太麻煩了 季報都是季末一次計提 就好的    你這樣做 季末不交白計提 了還得紅沖

隱形翅膀 追問

2019-08-07 15:28

沒辦法！領導要求的！

玲老師 解答

2019-08-07 15:34

那你就這樣做的  有增值稅就計提附加稅