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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2019-08-07 11:40

不需要全額抵減,等你需要交增值稅的時候再抵減

muxi木子 追問

2019-08-07 11:41

老師那賬務處理做憑證的時候,應該正常做抵減吧?

muxi木子 追問

2019-08-07 11:43

就是做會計分錄的時候應該正常做賬

maize老師 解答

2019-08-07 11:46

 借:管理費用    
    貸:銀行存款/現金

muxi木子 追問

2019-08-07 11:47

老師那就是能夠抵減的時候在做減免稅款的分錄?

maize老師 解答

2019-08-07 11:48

是的,對,幾時抵減再做抵減增值稅稅額, 
  借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款)   
借:管理費用   負數

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相關問題討論
按下面這個圖去結轉就可以
2019-12-12 18:37:55
結轉進項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(進項) 結轉銷項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅(銷項) 貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 結轉未交增值稅: 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額: 借:應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費——未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額: 借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
2025-02-23 14:38:52
同學,這兩個沒什么區別, 只有(一)一般計稅方法——適用于一般納稅人 當期應納增值稅稅額=當期銷項稅額-當期進項稅額 (二)簡易計稅方法——適用于一般納稅人%2B小規模納稅人 當期應納增值稅稅額=當期銷售額(不含增值稅)×征收率
2020-03-22 14:11:30
你好,一般納稅人,銷項稅額小于進項稅額不用繳稅的,
2020-07-20 16:24:54
你好,一般納稅人開了一張專票,不是真實的業務,內賬不需要做這個發票的分錄
2022-11-03 18:42:17
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