A0快樂寶貝 追問

2019-08-07 11:13

嗯是的，目前是剛開始我獨立核算的，就是庫存商品公司和店面調配怎么做分錄？公司店面怎么合并報表？要是公司一套賬，固定資產，低值易耗品怎么設置，月末怎么結賬店面和公司成本費用，店面每月要算出利潤。

鄒老師 解答

2019-08-07 11:15

你好，既然是兩個執照，那就是分別建賬核算各自的收入，成本費用，利潤情況的
庫存商品公司和店面調配需要確認收入，結轉成本
不需要合并報表

A0快樂寶貝 追問

2019-08-07 11:19

都是公司老板出錢的，店里報貨后，公司買商品多，配一部分到店里，怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-08-07 11:26

你好，公司
借；應收賬款    ，貸；主營業務收入 ，  應交稅費-應交增值稅
借；主營業務成本  ， 貸；庫存商品
店面，借；庫存商品，貸；應付賬款

A0快樂寶貝 追問

2019-08-07 12:00

店面應付賬款，也是老板先付款的，店面不用給公司錢，用怎么沖賬

A0快樂寶貝 追問

2019-08-07 12:02

借應付賬款，貸現金嗎
或者貸其他應付款-老板，有現金時沖了

鄒老師 解答

2019-08-07 12:05

你好，既然是分別核算的，店面對公司是有付款義務的 
店面，借；庫存商品，貸；其他應付款——老板
到時候店面把款項支付給老板就是了

A0快樂寶貝 追問

2019-08-07 12:08

做這筆分錄，但實際是不轉錢的，每天營業額到老板賬戶，月末怎么合并報表呢

鄒老師 解答

2019-08-07 12:10

你好，這個是兩個不同的主體，不需要合并報表，也不能合并的