大大耳 追問

2019-08-06 15:01

這個成本已經結轉到本年利潤中借方中，相當于已經扣除了哇，如果再扣除，不是重復扣除了嗎

玲老師 解答

2019-08-06 15:12

是說有發票的可以扣 沒有發票的不能扣的意思不可能讓你扣2次

大大耳 追問

2019-08-06 15:17

還是不太明白，有發票的成本票已經結轉到本年利潤借方中了，相當于扣除了，還怎么扣除

玲老師 解答

2019-08-06 15:28

是實際 發生的與生產經營有關的支出可以稅前扣除 你符合就是扣除了 沒有再扣除

大大耳 追問

2019-08-06 15:53

業務招待費超出來規定的千分之五，怎么處理呢？

玲老師 解答

2019-08-06 16:11

你好 業務招待費扣除標準按發生額的百分之六十和收入的千分五這二個數進行比較 哪個數小按哪個數扣除
超過的納稅調整 交所得稅

大大耳 追問

2019-08-07 10:00

怎么做納稅調整呢？，老師，舉個例子嗎？比如，這個月的收入20萬，招待費3000元，按照發生額的百分之60，就不1800元，按照收入千分之五就是1000元，按小的扣除，多報銷了2000元，怎么來做納稅調整，分錄怎么做？

玲老師 解答

2019-08-07 10:05

調表不調賬  超過出的記入應納稅所得額交所得稅

大大耳 追問

2019-08-07 10:06

怎么調表呢老師

玲老師 解答

2019-08-07 10:08

就是填寫匯算清繳的調整表  上表上填寫調整的金額

玲老師 解答

2019-08-07 10:09

有匯算清繳填寫表的課程可以看一下

大大耳 追問

2019-08-07 10:17

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2019-08-07 10:23

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！