丹丹 追問(wèn)

2019-08-05 15:35

老師，我覺(jué)得這樣借貸不平，如圖所示，標(biāo)顏色的借貸相平后那么保險(xiǎn)公司的那5萬(wàn)做了其他應(yīng)收，這個(gè)怎么平呢，是不是這個(gè)應(yīng)該也計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入？

季老師 解答

2019-08-05 16:07

是的，另外的5萬(wàn)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出 借營(yíng)業(yè)外支出5  其他應(yīng)收款5

丹丹 追問(wèn)

2019-08-05 16:26

老師，沒(méi)明白你的意思，你看圖片第二條，收到保險(xiǎn)公司理賠，這個(gè)科目到底應(yīng)該怎么做，我的意思是如果掛其他應(yīng)收款，那么這個(gè)其他應(yīng)收款沖不平了，不知道跟哪個(gè)科目是哪條哪個(gè)科目是對(duì)沖的，你讓我另外5萬(wàn)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出是什么意思，我來(lái)來(lái)去去沒(méi)有損失錢啊，從保險(xiǎn)公司和廢品回收都收回來(lái)了啊

季老師 解答

2019-08-05 17:09

不用計(jì)原材料，直接先賠付：借其他應(yīng)收款  貸銀行10
辦理賠付手續(xù)： 借銀行5     貸其他應(yīng)收款5
清理材料：借銀行5  貸其他業(yè)務(wù)收入5
結(jié)清：借營(yíng)業(yè)外支出  貸其他應(yīng)收款5