念念 追問

2019-08-04 14:33

就這一張，我增值稅就做了這一張。

小祝老師 解答

2019-08-04 14:41

你這個增值稅是什么事情的增值稅？例如是電費的增值稅，應該還做一筆借管理費用，貸應交稅費-進項稅額，這樣才能與轉出未交增值稅持平，最終應交稅費就做平了。

念念 追問

2019-08-04 14:50

因為是小規模納稅人，然后我們都沒有跟供貨商要過發票，唯一的發票就是我每天根據顧客給的小票開出去的發票，這個增值稅就是我們收入每個月季報的增值稅。

小祝老師 解答

2019-08-04 14:58

如果是收入，那你前面就做一筆借：銀行存款，貸：主營業務收入，貸：應交稅費-銷項稅額，然后就是你之前的那幾筆就平了。如果對我的答案滿意，請給五星好評。

念念 追問

2019-08-04 15:01

我在那個前面做一筆，我沒有懂

小祝老師 解答

2019-08-04 15:09

你之前做的沒問題，再加上我剛剛告訴你的這一筆，這個過程就平了。要把這四筆放一起你對應著看，懂嗎？

念念 追問

2019-08-04 15:16

這一筆我已經做了，是根據超市每天的顧客拿的小票換取發票做的，然后我把這些發票整合成一張做成了一筆分錄，就是老師您發給我的這一筆。

小祝老師 解答

2019-08-04 15:19

那就沒什么問題了，如果對我的答案滿意請給五星好評。