米米 追問

2019-08-02 17:30

我既沒有計提也沒有結轉，直接做的應交稅費-應交增值稅-已交稅金。結果資產負債表應交稅費都是負數，怎么調整

郭老師 解答

2019-08-02 17:33

借轉出未交增值稅貸未交增值稅
借銷項貸轉出未交增值稅
借轉出未交增值稅貸進項

米米 追問

2019-08-02 17:37

那下次正確的做法是先計提附加稅，然后繳納增值稅及附加稅，月底結轉增值稅？

郭老師 解答

2019-08-02 17:46

結轉增值稅和計提附加稅，
次月繳納

米米 追問

2019-08-02 17:49

我們都是以實際繳納做賬，這個月交了這個月做賬的

郭老師 解答

2019-08-02 18:13

按權責發生制，當月結轉計提，次月申報繳納
尤其是跨年的

米米 追問

2019-08-02 19:01

本月做賬做繳納可以不？因為集團統一繳納，我們交給集團后就得入賬，集團次月申報

郭老師 解答

2019-08-02 19:03

你交給集團的不是給稅務局？