張蓉老師 解答

2019-08-02 17:11

您好，不客氣，如對我的回答感到滿意，麻煩給予五星好評，謝謝^_^

張蓉老師 解答

2019-08-02 19:15

您好，社保費用當月扣當月的，所以貸方不要做其他應付款-社保

張蓉老師 解答

2019-08-02 19:40

您好，先計提公司承擔社保，借：管理費用-社保費 貸：應付職工薪酬-社保費，支付社保時，借：應付職工薪酬-社保費借：其他應收款-社保費 貸銀行存款

張蓉老師 解答

2019-08-02 19:42

您好，月底計提工資時：借：XX費用或成本 貸：其他應收款-社保費 貸：應交稅費-個人所得稅 貸：應付職工薪酬-工資

張蓉老師 解答

2019-08-02 20:57

您好，計提工資時已經在貸方做了應交稅費-個人所得稅，支付的時候借：應交稅費-應交增值稅 貸：銀行存款

北巷初晴 追問

2019-08-02 16:44

好的，謝謝

北巷初晴 追問

2019-08-02 19:13

老師，六月份的工資在六月份計提，七月份發放分錄這樣對嗎？借：管理費用 
       其他應收款 
貸：應付職工薪酬 -工資
                              -社保
        應交稅費-應交個人所得稅 
       其他應付款-社保

北巷初晴 追問

2019-08-02 19:19

然后發放的時候：
借：應付職工薪酬-工資
                            -社保
    其他應付款-社保
貸：銀行

北巷初晴 追問

2019-08-02 19:21

個稅發放工資時：
借：應交稅費-應交個人所得稅
貸：銀行

北巷初晴 追問

2019-08-02 19:36

老師，那個人社保和個稅的分錄應該是怎么樣的啊

北巷初晴 追問

2019-08-02 19:37

麻煩老師告知下計提和發放的分錄

北巷初晴 追問

2019-08-02 19:43

好的，老師，個稅計提和發放的時候怎么做分錄啊