小玉8035 追問

2019-08-02 11:32

我這樣做可以嗎？購買時：借，管理費用，應交稅費-減免稅，貸，銀行存款，抵扣時，借，應交稅費-應交增值稅，貸：應交稅費-減免稅

小祝老師 解答

2019-08-02 11:42

你這樣做不對呀，按我剛剛說的步驟做哦(*^▽^*)

小玉8035 追問

2019-08-02 11:47

購買的時候能做一筆分錄嗎？
不怎么理解管理費用紅字這筆

小祝老師 解答

2019-08-02 11:56

因為這個是全額抵扣的，所以抵扣了以后管理費用就要沖紅，明白了嗎？

小玉8035 追問

2019-08-02 12:06

百度上看到其他老師是這樣做的，購買時，借：管理費用，貸，銀行存款，實際抵扣時候，借，應交稅費-應交增值稅（減免稅額）貸管理費用

小祝老師 解答

2019-08-02 12:22

貸管理費用就是我說的紅字呀，這是我說的前2筆，還有第三筆是對應某個稅款的，你這上面沒寫呀，(*^▽^*)

小玉8035 追問

2019-08-02 12:28

個稅？這個涉及到個稅嗎？

小祝老師 解答

2019-08-02 12:32

我說對應某個  稅款，不是個稅(*^▽^*)

小玉8035 追問

2019-08-02 12:35

不怎么理解，算了，我還是咨詢其他老師吧，

小祝老師 解答

2019-08-02 12:41

(*^▽^*)你可以先按我告訴你的步驟做，以后你會慢慢理解的，只有這樣，你的整個稅務賬才會平。

小玉8035 追問

2019-08-02 12:42

好的，謝謝老師

小祝老師 解答

2019-08-02 12:53

不客氣，如果對我的答案滿意，請給五星好評(*^▽^*)

小玉8035 追問

2019-08-02 14:38

借：應交增值稅，貸：相關科目

小玉8035 追問

2019-08-02 14:38

老師，請問后面的相關科目是什么科目

小祝老師 解答

2019-08-02 14:53

第一步交稅控盤30元，借管理費用30，貸銀行存款30，然后借：應交增值稅30，貸管理費用30，最后，假如這個30元全部抵用某個銷項了，借工程結算稅金及附加50，借應交增值稅20，貸應交增值稅30，貸銀行存款20。這是我舉的一個簡單例子，你能看懂嗎？(*^▽^*)

小玉8035 追問

2019-08-02 15:01

不對啊，這個相當于是我的進項，直接是用我的銷項-進項就可以了嗎？這480的金額是可以全額抵扣的，比如我銷項500，500-480，剩下20才交稅嗎？你的意思是不是要把這個減免稅結轉到應交稅費-應交增值稅里面

小祝老師 解答

2019-08-02 15:03

是啊，你最終只用交20元稅款呀，不然怎么叫全額抵扣呢，對吧(*^▽^*)

小玉8035 追問

2019-08-02 15:22

好的，謝謝老師

小祝老師 解答

2019-08-02 15:29

如果對我的答案滿意，請給五星好評(*^▽^*)