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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-07-30 17:21

你好,只需要做結轉進項,銷項到轉出未交增值稅,不需要結轉到未交增值稅
附加稅計稅依據填寫0,不需要計提附加稅

Shadow 追問

2019-07-30 17:23

好的 謝謝。做轉出了對科目余額表數據也沒什么影響吧?

鄒老師 解答

2019-07-30 17:23

你好,你所指的做轉出了是轉出的什么?

Shadow 追問

2019-07-30 17:24

就是結轉到未交增值稅

鄒老師 解答

2019-07-30 17:33

你好,應當是結轉到  轉出未交增值稅,不需要結轉到未交增值稅

Shadow 追問

2019-07-30 17:44

因為上個月做錯了。我結轉了。但是發現數據并沒有影響

鄒老師 解答

2019-07-30 17:46

你好,對總的數據是沒有影響的,是對明細數據有影響

Shadow 追問

2019-07-30 17:58

好的 明天我看哈。謝謝

鄒老師 解答

2019-07-30 18:29

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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借,應交稅費~預繳納各明細 貸,銀行存款 正常申報填寫,預繳納在預繳納體現抵扣當期繳納的
2019-10-19 20:23:10
計提增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應交稅費:借:應交稅費,貸:應交增值稅和附加稅。 2. 應付賬款:借:應付賬款,貸:應交增值稅和附加稅。 3. 現金:借:現金,貸:應交增值稅和附加稅。 繳納增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應交稅費:借:應交稅費,貸:應交增值稅和附加稅。 2. 銀行存款:借:銀行存款,貸:應交增值稅和附加稅。 3. 應交稅費減免:借:應交稅費減免,貸:應交增值稅和附加稅。 拓展知識:增值稅和附加稅是一種地方稅,由國家、省、市三級政府共同制定,收入用于補充政府的財政收入,維持政府的正常運轉。增值稅和附加稅的稅率不同,具體由國家、省、市稅務局根據當地經濟情況制定而定。
2023-03-20 13:04:16
你好,計提的時候按照增值稅計算的金額進行計提,繳納的時候多交的部分按照實際繳納的記錄。然后差額如果后期無法補回就計入營業外支出
2020-04-19 21:43:03
你好,是一般納稅人的嗎?
2022-04-01 12:49:06
你好 去年18年有做收入嗎 只是補繳納的話做借應交稅費-應交增值稅 應交稅費-應交城建稅等貸銀行存款
2019-07-29 10:55:00
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