Dwinding 追問

2019-07-30 16:33

稅前不能扣除，那現在分錄怎么做呀

季老師 解答

2019-07-30 17:01

分錄正常處理，只是申報所得稅時調整。借成本科目 貸預付賬款

Dwinding 追問

2019-07-30 17:10

是這樣理解的嗎：這個調撥單也拿來入賬，只是報稅的時候，應納稅所得額，還得加上這7600，因為報表自動帶出來的數是扣除了這7600，假如我這個月的分錄這樣做的話

季老師 解答

2019-07-31 09:25

是的，沒錯，會計上正常處理，稅法上沒有發票不認。

Dwinding 追問

2019-07-31 10:00

那我在這個月做一筆這樣的分錄正確嗎？

季老師 解答

2019-07-31 10:10

可以，會計上直接作為費用處理。

Dwinding 追問

2019-07-31 10:17

只是說稅法上不可以扣除掉這筆費用，因為沒有發票，對嗎？

季老師 解答

2019-07-31 11:21

是的，沒有取得合法票據，稅務不認。