辣辣 追問

2019-07-30 10:48

A收了B的錢，還收了B的技術服務費發票

陳詩晗老師 解答

2019-07-30 10:49

你按開出 支的110萬確認為營業收入，收到的60萬確認為營業成本。

辣辣 追問

2019-07-30 10:49

老師，你還沒有說B怎么寫分錄

陳詩晗老師 解答

2019-07-30 10:54

借：應收賬款
貸：營業收入和應交稅費-銷  110
借：營業成本  60
貸：應付賬款等

辣辣 追問

2019-07-30 11:03

A公司賣給B100元,A收B錢；賣給C150元，B收C錢；
B開給A110元技術服務費發票，B 收到 C開的 60元技術服務費發票。

是這樣嗎？？？這些往來，其他往來余額怎么清理？？

借：銀行存款 150
貸：其他應付款-C  150

借：其他應收款-A  100
貸：銀行存款   100

借：應收賬款-A   110
貸：營業收入和應交稅費-銷 110

借：營業成本 60
貸：應付賬款等-C  60

陳詩晗老師 解答

2019-07-30 11:59

往來處理是沒有問題的。
你這開票本就是和你往來有些對不上的。
我不清楚你為何要這樣去開具發票，而不以真實的開具。

辣辣 追問

2019-07-30 12:01

提供服務呀，不是真的銷售給他 代收而已。。

陳詩晗老師 解答

2019-07-30 12:10

代收，那你前面說的是A銷售給B？

辣辣 追問

2019-07-30 12:19

是這樣的。。a讓b幫忙銷售，b讓c幫忙銷售，他們對公打了代收代付款的。。。這樣的意思...

陳詩晗老師 解答

2019-07-30 12:25

說了半天。
你這屬于委托代銷。比如 A委托B幫忙代銷，售價100，B委托C幫忙代銷，售價150.C 出售消費者，售價 210.然后實際銷售后，B給A開具發票110，C給B開具發票60？
B開具發票時
借：應收賬款   １５０
貸：營業收入和稅１５０
B收到發票時
借：營業成本  ６０
貸：應付賬款  ６０
B收到A的貨時
借：庫存商品
貸：委托代銷商品款或其他應付款   100
B給C時，C是給B真實打了150的款項？
借：委托代銷商品或其他應付款   100
貸：庫存商品   100

辣辣 追問

2019-07-30 12:27

b開票110，不是150...b給a提供服務

陳詩晗老師 解答

2019-07-30 12:28

那就是110，金額更改
后面B給C時，他是真實轉了150的款，還是只是約定他的出售價格是150

辣辣 追問

2019-07-30 12:30

真實轉了150，也真實付了100。。。其實b是電商代收代付的模式不是嗎。。。

陳詩晗老師 解答

2019-07-30 13:14

首先是B收到A的100時
借：銀行存款  100
貸：委托 代銷商品款   100
B給C150時
借：委托代銷商品  150
貸：銀行存款   150
C開給B發票 60
借：營業成本  60
貸：應付賬款   60
B開給A
借：應收賬款   110
貸：營業收入  110
這是電銷的模式，但這開票的金額不符合，所以這里導致了無法平賬。
考慮通過收據以現金平賬處理。

辣辣 追問

2019-07-30 13:20

老師，你有搞反拉，b支付a100元，c給b150元。。

陳詩晗老師 解答

2019-07-30 13:26

你看圖片，這下清楚了

陳詩晗老師 解答

2019-07-30 13:27

你同時提問 兩次了。
我在另一個地方回復 你的，圖片，你看一下