焰焰 追問

2019-07-29 18:50

沖紅上學的進項稅額可以嗎？

焰焰 追問

2019-07-29 18:50

上月

吳少琴老師 解答

2019-07-29 18:52

作廢的不需要做分錄，不沖減，直接本月進項轉出就可以了

焰焰 追問

2019-07-29 19:55

怎么轉出？

吳少琴老師 解答

2019-07-29 20:03

附表二進項轉出其他項里面填作廢的進項

焰焰 追問

2019-07-29 20:31

分錄怎么寫？

吳少琴老師 解答

2019-07-29 20:33

作廢的不需要做分錄，不沖減

焰焰 追問

2019-07-29 20:54

發票都做賬了作廢不需要沖減嗎？上個月借固定資產借應交稅費應交增值稅進項稅額貸記應付賬款，不沖紅能行嗎？

吳少琴老師 解答

2019-07-29 21:11

作廢的發票需要退回，分錄也不應該做，你要是不退回發票就紅字沖減上月的分錄

焰焰 追問

2019-07-29 21:14

這個發票是上月的，我都做賬了也報稅了，這個月才發現上月作廢了？這個月應該怎么辦？分錄怎么做？

吳少琴老師 解答

2019-07-29 21:16

你的這個作廢發票要不要退回給對方

焰焰 追問

2019-07-29 21:19

我就沒有收到發票，給認證了就給做賬了。等了一直沒有到，這個月到了發票，也認證了。

吳少琴老師 解答

2019-07-29 21:29

你認證后這個發票對方還要不要回去，還是就放你這里不要回了

焰焰 追問

2019-07-29 21:31

這個月收到發票了，肯定不會要回去了。上個月就沒有收到發票，但是公司缺進項我在網上就給認證做賬了，上個月就沒有來發票。

吳少琴老師 解答

2019-07-29 21:42

那你這個月按照紅字沖減上月的分錄就可以

焰焰 追問

2019-07-29 22:07

是的，再按照這月發票做賬就可以了吧？報稅的時候上月認證作廢的做進項稅額轉出就可以吧在進項稅額轉出那一欄的其他項填寫作廢的稅額就可以把

吳少琴老師 解答

2019-07-29 23:42

再按照這月發票做賬就可以了吧？報稅的時候上月認證作廢的做進項稅額轉出就可以吧在進項稅額轉出那一欄的其他項填寫作廢的稅額就可以把
是的