A?Su??y?fang 追問

2019-07-29 15:41

您是說如果之前沒有做賬務處理的話，這次先公賬轉給對方，讓對方開發票給我們，我這邊做借應付賬款，貸銀行，對嗎？

樸老師 解答

2019-07-29 15:43

你沒有收到發票先付款的要做預付才行

A?Su??y?fang 追問

2019-07-29 15:46

第一步先做預付，借預付賬款，貸銀行，收到發票了就做借應付賬款，貸預付賬款，可對？

樸老師 解答

2019-07-29 15:50

不是，第一步對，第二個不對，第二個應該是借銷售費用貸預付，那個樣板是計入銷售費用的

A?Su??y?fang 追問

2019-07-29 15:52

如果這個樣板是借來做展示用的呢，是不是可以做其他應付款處理

樸老師 解答

2019-07-29 16:02

不行，你做其他應付款的前提是你要收到發票了才行，展示也是為了銷售，也得計入銷售費用

A?Su??y?fang 追問

2019-07-29 16:05

好的，不管是借的還是買的，不用做成本處理吧？

樸老師 解答

2019-07-29 16:06

嗯，按我給你的分錄來做

A?Su??y?fang 追問

2019-07-29 16:14

再問一個：公司主營服裝和彩妝，都是在淘寶直播賣貨，自己沒有任何產品，都是從別人那里拿貨賣，彩妝是幫別人賣，我們拿點傭金，這兩塊的主營業務成本和庫存不好把控，要怎么樣處理比較合理呢？

樸老師 解答

2019-07-29 16:15

這個讓供貨商給你們開成本票就可以了

A?Su??y?fang 追問

2019-07-29 16:19

估計難，去商家拿貨，對方連收據都不開，

樸老師 解答

2019-07-29 16:19

那沒辦法哦，不能沒有成本票的

A?Su??y?fang 追問

2019-07-29 16:22

但是直播的收入吧又沒有綁定公司的對公賬戶，綁定的是企業支付寶賬號，錢到老板私人賬戶里了，個人賬戶也不好避稅，只能轉到公賬做收入處理，這個說法對嗎？

樸老師 解答

2019-07-29 16:31

現在國家逐步監控每個人的收入，不能避稅的