maize老師 解答

2019-07-29 14:27

你這個看是不是真實還掛著，是的那就不管

You^^ 追問

2019-07-29 14:29

是真實掛賬，我也是剛接手 有的我看不懂 就是 去年轉讓股權收到的錢 有的直接沖減實收資本 有的放在其他應付款

maize老師 解答

2019-07-29 14:37

這個是轉讓款通過公司了？1）新股東交款時 
借：銀行存款 
貸：其他應付款--代收股權轉讓款 
（2）支付原股東 
借：其他應付款--代收股權轉讓款 
貸：銀行存款

maize老師 解答

2019-07-29 14:37

借：實收資本--原股東 
貸：實收資本--新股東

You^^ 追問

2019-07-29 14:40

看了之前的原始憑證 沒有 借 實收資本-原股東 貸 實收資本-新股東的科目。是不是老會計 直接將幾筆憑證合并一筆做的？

maize老師 解答

2019-07-29 14:45

那之前做啥分錄 你去查下

You^^ 追問

2019-07-29 14:53

有一般是這樣做的 支付原股東股權   借 實收資本 ——老股東 貸 銀行存款 這個對吧

maize老師 解答

2019-07-29 14:54

需要按這個做才可以1）新股東交款時 
借：銀行存款 
貸：其他應付款--代收股權轉讓款 
（2）支付原股東 
借：其他應付款--代收股權轉讓款 
貸：銀行存款

借：實收資本--原股東 
貸：實收資本--新股東

You^^ 追問

2019-07-29 14:57

有的地方 我轉不過彎  就是 收到原股東往來款 借銀行存款1200 貸 其他應付款 1200，然后支付原股東股權出讓款 借實收資本-原股東 1200 貸 銀行存款1200

maize老師 解答

2019-07-29 15:01

做這個就可以支付原股東股權出讓款借：其他應付款--代收股權轉讓款 
貸：銀行存款

You^^ 追問

2019-07-29 15:04

老師 做的這筆分錄 不明白 貸銀行存款 ？  銀行存款不是平了嗎

maize老師 解答

2019-07-29 15:08

是的，只有實收資本明細變化了

You^^ 追問

2019-07-29 15:13

那其他應付款這個1200就一直掛著嗎？

maize老師 解答

2019-07-29 15:14

你沒有收到先股東錢么，你收到先股東支付舊股東這個其他應付款就沖掉了啊

You^^ 追問

2019-07-29 15:15

收到原股東的錢 做了 借 銀行存款  貸其他應付啊

maize老師 解答

2019-07-29 15:16

別人都退股 你還收對方錢干嘛

You^^ 追問

2019-07-29 15:29

我也想知道原因啊 18年的東西 ，我也是剛入職2個月  然后看原來做的手工帳 就這個塊我搞不明白 ，都退股了 為什么還掛賬，根據原始憑證 收到1200 然后支付1200  按道理老股東已經退股了呀

maize老師 解答

2019-07-29 15:37

你沒有上司么，你問下你上司看是啥情況

You^^ 追問

2019-07-29 15:42

問了 說不知道

maize老師 解答

2019-07-29 15:45

那就不管，之前賬不清楚就先掛著吧