靜聽細雨 追問

2019-07-29 10:14

老師能把總分公司之間的完整分錄做出來嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-07-29 10:18

分公司
借：其他應付款 540
貸：銀行存款   540
總公司
借：其他應收款  1540
貸：銀行存款   1540
分公司轉總公司
借：銀行存款 540
貸：其他應收款  540   總公司
借：其他應付款  540
貸：銀行存款   540    分公司

靜聽細雨 追問

2019-07-29 12:48

但看不出A員工已還錢給總公司，當時總公司直接

借 其他應收款 A  540
貸  銀行存款 540

陳詩晗老師 解答

2019-07-29 12:52

你當時收到A的款項不就是這樣處理的？
沒明白你指的還款是什么意思
首先是員工將款項轉分公司，總公司是幫忙交社保。然后總公司交納時最后的分錄，就體現了

靜聽細雨 追問

2019-07-29 13:50

是這樣的

1-5月A員工請假，這5個月A員工都沒有工資

例如，分公司有5員工（含A），交社保時 5x540=2700

借 其他應付款-總公司 2700
貸 銀行存款  2700


1月分公司有4員工（A請假），交社保時 4x540=2160

借 其他應付款-總公司 2160
貸 銀行存款  2160

總公司支付社保費
借 其他應收款 -分公司2160
借 其他應收款-A 540
貸 銀行存款  2700

現在6月在分公司在A工資扣回540還給總公司

所以不知怎樣做分錄才體現出A還了總公司的

陳詩晗老師 解答

2019-07-29 15:22

沒太明白你這里的流程
你的意思是總公司幫分公司繳納社保
然后分公司將款項轉給總公司？
然后A請假期間，社保沒有交？