undefined 追問

2019-07-28 12:19

老師，教育稅附加和地方教育稅附加都是季交嗎

何江何老師 解答

2019-07-28 12:20

這個地稅過去收的稅這塊都 是離季交的同學

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2019-07-28 12:24

老師，過去是這樣現在也還是季交是吧。對于增值稅我們每個月要怎么計提，怎么處理呀，圖片上這些我不怎么懂

何江何老師 解答

2019-07-28 12:25

你這邊按以前會計的方式可以按月提的，沒關系的，你每月提的沒有季度的增值稅數據就先提0，以后再處理。

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2019-07-28 12:26

何江何老師 解答

2019-07-28 12:27

他這個是什么啊。我看暈了，他寫的不對啊。，你按我們上課講的做，這個不對。

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2019-07-28 12:30

這個是接回來的外賬里每個月處理的增值稅，我看不懂

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2019-07-28 12:31

老師我們每個月應該怎么計提增值稅呀

何江何老師 解答

2019-07-28 12:33

你每個月銷售就是銷項，采購就是進項，然后轉出到未交就可以了，這個哪里是啊，都不對的。

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2019-07-28 12:40

老師計提加結轉做到一起這樣寫分錄對嗎：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
                                                              -進項稅額
貸：應交稅費-未交增值稅

何江何老師 解答

2019-07-28 12:43

不是的
平時，企業在“應交稅金--應交增值稅”多欄式明細賬戶中核算增值稅業務;月末，結出借、貸方合計和差額(余額，下同)。
若“應交稅金--應交增值稅”為借方差額，表示本月尚未抵扣的進項稅額，應繼續留在該賬戶借方，不再轉出;若為貸方差額，表示本月應交增值稅稅額，通過“應交稅金--應交增值稅(轉出未交增值稅)”賬戶，轉入“應交稅金--未交增值稅”賬戶的貸方。作會計分錄如下：
借：應交稅金--應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸：應交稅金--未交增值稅

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2019-07-28 12:47

好的，非常感謝老師的耐心回答

何江何老師 解答

2019-07-28 12:52

不客氣同學懂了記得點評喲。