阿歐 追問

2019-07-27 17:43

那我的銀行流水是去年的沒問題嗎？

何江何老師 解答

2019-07-27 18:04

沒有問題的同學，不用擔心 。

阿歐 追問

2019-07-27 18:08

那如果我按工資形式記賬，流水是去年的有問題不

阿歐 追問

2019-07-27 18:10

我從1月補申報，按工資發放出去，流水是去年的可以嗎？

何江何老師 解答

2019-07-27 18:15

如果你按工資記，1月補報放在1月賬里也是可以的，或者是去年時你掛一個預付，今年記賬，流水是去年也是可以的。

阿歐 追問

2019-07-27 18:18

1月按工資補報，我分錄怎么記

何江何老師 解答

2019-07-27 18:19

你直接 當成是正常的工資記就可以了，直接記為當月的費用借：**費用 貸，應付職工薪酬
借：應付職工薪酬貸：預付賬款 
這樣就沖了去年的錢了。

阿歐 追問

2019-07-27 18:23

是去年發生的業務，農民工工資去年支付了15萬，我今年1月才開始做賬，我今年1月按工資申報記賬

何江何老師 解答

2019-07-27 18:35

可以的，這個你去年可以做成是其它應收款或者是預付賬款，這個允許的。因為今年才結算工資啊

阿歐 追問

2019-07-27 18:37

問題是我18年沒做賬，怎么沖預付

阿歐 追問

2019-07-27 18:37

我18年開始做賬嗎？

何江何老師 解答

2019-07-27 18:39

你沒有18的賬，這樣的情況下，你就當今年才做賬，做今年的賬上也可以的，但是事先你先做一下18年發生的東西，就是將18的東西放在19年的1月做，這個稅務同意的，因為你才開賬，所以有去年的流水是允許的。

阿歐 追問

2019-07-27 18:43

那是不是直接就做
計提   借：工程施工—人工費
              貸：應付職工薪酬
發放   借應付職工薪酬
            貸：現金

阿歐 追問

2019-07-27 18:45

還是不需要計提了，直接發放進成本，借：工程施工—人工費
               貸：銀行存款

何江何老師 解答

2019-07-27 18:52

你好同學，是的可以，也可以直接做，也可以記為其它應收再做一次，因為你今年才開賬，稅務是不會認為你怎么樣的，。

阿歐 追問

2019-07-27 18:56

老師，記其他應收？我沒理解

何江何老師 解答

2019-07-27 21:27

就是你當這個工資是借給他們的款，第二年沖成他們的工資了，所以是這個科目

阿歐 追問

2019-07-27 21:33

我在19年1月做賬，借其他應收款，貸銀行存款，在借工程施工—人工費，貸，其他應收款，分錄這樣做嗎？

阿歐 追問

2019-07-27 21:35

還有我的工資表是從19年1月開始造表嗎，還是造去年的工資表

何江何老師 解答

2019-07-28 08:44

你可以用19年來造工資表，可以的，因為你才開賬同學。

阿歐 追問

2019-07-28 08:46

老師，就是我造1月的工資表，后面附去年的流水是這樣嗎？我不能造去年的工資表嗎？

何江何老師 解答

2019-07-28 08:47

不建議造去年的表，可以開去年的工資，就是他們是去年工作的，但是今年才進費用。