貓 追問

2019-07-26 17:11

把預收的總和除以12個月的數據然后記到當月嗎

貓 追問

2019-07-26 17:12

之前月份的怎么查有沒有計提完呢，老會計沒有交接清楚，也不給說

小黎老師 解答

2019-07-26 17:14

您好，那就需要看對應的發票上看開具的時間

貓 追問

2019-07-26 17:16

因為達不到繳稅的基數，所以需要計算增值稅嗎？比如當月記到主營業務收入9000的話，那分錄是不是:借:預收賬款 9000 貸:主營業務收入 8737.86 應繳稅費-應繳增值稅262.14

貓 追問

2019-07-26 17:16

沒有開發票

小黎老師 解答

2019-07-26 17:18

您好，是的 這樣計算。小規模啊，那就季度末還沒達到就轉營業外收入

貓 追問

2019-07-26 17:40

老師，還有個小問題，就是憑證摘要里面我需要寫上“預收2019.7-2020.7物業費“這個時間嗎？還是只要自己知道就行呢

小黎老師 解答

2019-07-26 17:42

您好，寫上期間，這樣方便你分期確認收入

貓 追問

2019-07-26 17:45

這個公司是從去年7月份開始的，在今年6月份之前都沒有計算過增值稅，我從這個月開始計算，有影響嗎？之前的不用管行嗎？

小黎老師 解答

2019-07-26 18:17

你好，可以的，從你接手開始。