愛聽歌的小饅頭 追問

2019-07-25 12:20

這個是本公司的款，之前賬上沒有這筆交易，現在領導把錢轉回來了填上了，現在分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-07-25 13:03

你好，你需要把之前分錄補上
然后做這個分錄，借；銀行存款，貸；其他應收款

愛聽歌的小饅頭 追問

2019-07-25 13:11

之前的分錄怎么做，或者我把這筆款當投資款計入可以嗎

鄒老師 解答

2019-07-25 13:14

你好，之前這樣做分錄
借；其他應收款，貸；銀行存款等科目

愛聽歌的小饅頭 追問

2019-07-25 13:18

謝謝老師，另外請教你一個問題，就是之前公司的賬都沒有計提工資，我現在接手了開設了新賬套，發現了以前的其他應收款-個人社保以及應交稅費-個稅借方有余額，這個問題怎么解決

鄒老師 解答

2019-07-25 13:19

你好，其他應收款-個人社保，應交稅費-個稅都是沒有從職工工資扣除造成的嗎？

愛聽歌的小饅頭 追問

2019-07-25 13:27

扣除了，資產負債表等系列表是平衡的，但是個人社保借方有余額，不清楚以前的會計是如何造成的，想問一下其他應收款借方有余額影響嗎？有什么辦法做平？

鄒老師 解答

2019-07-25 13:28

你好，根據你提供情況，沒有扣除直接繳納了才會導致 其他應收款-個人社保，應交稅費-個稅借方余額的
需要把之前的分錄沖銷，然后做計提工資，扣繳社保，計提個人所得稅，扣繳個人所得稅分錄

愛聽歌的小饅頭 追問

2019-07-25 13:44

看了明細賬發現是把5月發工資的應該計貸方的社保計入借方了，這樣怎么處理？

鄒老師 解答

2019-07-25 13:47

你好，把之前錯誤的分錄沖銷，然后做一筆正確的就是了