老師~我遇到點問題~這幾天進去一家運輸公司！主要以大車拉運輸為主，這家公司從17年9月開始就沒有做賬~我建立了賬套是從18年12月一次性將一年半的賬同做在一起了~你看下對嗎~a 公司打款給我們借：銀行存款貸：其他應付款項支付的信息費借：財務費用-手續費貸：銀行存款期間產生的活動經費借：管理費用-開辦費貸：銀行存款借：管理費用~辦公費貸：銀行存款借：管理費用-職工酬貸：銀行存款駕駛員預支的運輸費或者結賬借其他應收賬款貸：銀行存款借：應付賬款貸：銀行或者現金貸：其他應收款產生的稅費借：應交增值稅-進項借：應交印花稅貸：應交增值稅~銷項貸~銀行存款稅費單獨做了張！就是感覺的這個賬不對~而且公司里面開出去的票和實際收到的款項太大~例如開出了一萬的票~目前為止只收到了二少的現金~其他的款換在欠著

答： 賬務處理沒有問題 你是開具發票時 借：應收帳款 貸：主營業務收入 應交稅費 收款 借：銀行存款 貸：應收賬款

你好，請問在勞務派遣業務中，個人繳納的社保費是要計入其他應付款，而不是其他應收款呢，結轉費用的時候，為什么不結轉管理費用和財務費用呢

答： 你好，如果是工資先發社保后交就是其他應付款，先交后發就是其他應收款，其實是一樣的，結轉損益沒結轉嗎？我向開發老師反應修改過來。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師好 收到一張住宿費發票，下賬 借:管理費用-住宿費 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸:其他應付款-某某 2.借:管理費用-住宿費 借:應交稅費-應交增值稅- 已交稅金 貸:其他應付款-某某 老師 這兩個分錄哪個更合適？有什么區別？

答： 您好，收到住宿費發票，抵扣進項稅額，應該入賬時計入應交稅費-應交增值稅-進項稅，也就是您說的第一種分錄是合適的。如果您公司是小規模納稅人，不抵扣進項稅額，直接計入管理費用-住宿費中。第二種分錄計入已交稅金是不合適的，已交稅金明細科目核算的是當月已交納的應交增值稅額。