憂傷的蜜粉 追問

2019-07-24 15:27

收到2000時我們沒做分錄，我們每個月集中把支付寶收到的貨款扣除支付寶收取的的手續費后的余額轉入公戶時才做賬，借：銀行存款，貸：應收賬款-支付寶  然后支付寶手續費發票回來后再借：財務費用-手續費，貸：應收賬款-支付寶

bamboo老師 解答

2019-07-24 15:30

您當時收到的時候應該這樣寫分錄
借：銀行存款
貸：應收賬款
借：財務費用
貸：銀行存款

憂傷的蜜粉 追問

2019-07-24 15:33

但是這樣的話我的應收就不是收到的全額貨款了，比如我本來貨款單價是2000元，但是我現在應收只掛了1988元，那我確認收入時就不對了，只能按1988確認！

憂傷的蜜粉 追問

2019-07-24 15:34

因為我們進銀行的金額都已經扣除手續費了

bamboo老師 解答

2019-07-24 15:35

借：銀行存款  2000
貸：應收賬款   2000
借：財務費用  12
貸：銀行存款  12
這樣寫分錄也是按照2000確認的啊 不是1988啊