彩虹 追問

2019-07-24 15:58

老師，因為這筆收入去年是申報了稅的，所以我不知怎么調整，老師可以給我出一下分錄嗎？謝謝！

QQ老師 解答

2019-07-24 16:07

你好，直接增加你們的未分配利潤就可以。年你只是申報了增值稅，企業所得稅是否按這個申報？

彩虹 追問

2019-07-24 16:09

企業所得稅沒有加入這個收入

QQ老師 解答

2019-07-24 16:10

你好，所以直接通過以前年度損益調整科目。這筆錢你收回來了嗎？收款的時候怎么做的賬務處理？

彩虹 追問

2019-07-24 16:10

請老師指點一個，謝謝

QQ老師 解答

2019-07-24 16:16

之前這筆錢收沒收回來。收回的話當時是怎么做的賬務處理？

彩虹 追問

2019-07-24 16:16

沒收回，記在應收賬款中，怎么調呢？請老師明示一下，謝謝您！

QQ老師 解答

2019-07-24 16:29

請將當初的分錄寫一下，謝謝。

彩虹 追問

2019-07-25 11:37

老師，因為收到的是普通發票所以如果當時做分錄會這樣：借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸應交稅費—應交增值稅， 結轉成本時，借：主營業務成本  貸：庫存商品 稅在去年11月交了，只是沒有記賬，現在怎么樣通過損益調整呢？謝謝老師

彩虹 追問

2019-07-25 12:52

老師，因為收到的是普通發票所以如果當時做分錄會這樣：借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸應交稅費—應交增值稅， 結轉成本時，借：主營業務成本 貸：庫存商品 稅在去年11月交了，只是沒有記賬，現在怎么樣通過損益調整呢？謝謝老師

QQ老師 解答

2019-07-25 13:21

你好！借：應收賬款 貸：以前年度損益調整  貸應交稅費—應交增值稅， 結轉成本時，借：以前年度損益調整  貸：庫存商品