念念 追問

2019-07-18 11:29

老師，是小規模納稅人

鄒老師 解答

2019-07-18 11:33

你好，借；應交稅費——應交增值稅，貸；銀行存款

念念 追問

2019-07-18 11:34

老師，只做這一筆不需要計提對嘛

鄒老師 解答

2019-07-18 11:40

你好，你之前做收入分錄沒有做價稅分離處理？

念念 追問

2019-07-18 11:40

沒有

鄒老師 解答

2019-07-18 11:42

你好，增值稅小規模是這樣做增值稅分錄的
借；應收賬款 等科目    ， 貸；主營業務收入  ，應交稅費-應交增值稅
借；應交稅費-應交增值稅   ， 貸；銀行存款

念念 追問

2019-07-18 11:49

老師，我們超市，供貨商沒有給過我們發票，我們支付貨款也沒有發票，現在我開發票只是按顧客拿的小票到我這里兌換的發票。

鄒老師 解答

2019-07-18 11:50

你好，你想問的問題具體是？

念念 追問

2019-07-18 11:50

鄒老師 解答

2019-07-18 11:50

你好，你想問的問題具體是？

念念 追問

2019-07-18 11:51

就是這種發票，然后我按開票系統上的月度統計表，做一張分錄。我拍給您看。

念念 追問

2019-07-18 11:53

我想問的問題是，這個分錄怎么做合適，然后您發給我說價稅分離的，我沒有懂什么是價稅分離。

鄒老師 解答

2019-07-18 11:53

你好
借；庫存現金等科目 ， 貸；主營業務收入 ，應交稅費-應交增值稅

念念 追問

2019-07-18 11:56

我一直都沒太懂

念念 追問

2019-07-18 11:56

謝謝老師，我在看看吧。

鄒老師 解答

2019-07-18 11:59

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝