陸 追問

2019-07-18 11:17

可以借用其他應收款-貸實收資本嗎

鄒老師 解答

2019-07-18 11:25

你好，如果沒有實際繳納出資，是不需要做這個分錄的

陸 追問

2019-07-18 11:29

因為我公司賬務在代理記賬 報表上卻是1000萬實收資本
但是 我問的工商年檢的 實收資本才521萬

陸 追問

2019-07-18 11:31

那么這就是做了這一步吧 借其他應收款 代收受資本了 要不怎么實收資本是1000萬呢

鄒老師 解答

2019-07-18 11:37

你好，是什么原因工商年檢是521萬，而賬面是1000萬呢？
是什么原因造成二者不一致

陸 追問

2019-07-18 11:38

我也不太清楚，代理記賬這里的
按理說 得一致是吧，現在改怎么辦呢

鄒老師 解答

2019-07-18 11:42

你好，需要把沒有收到的投資款，通過其他應收款掛賬的分錄沖銷

陸 追問

2019-07-18 11:58

掛到其他應收回收個稅嗎

鄒老師 解答

2019-07-18 12:01

你好，長期掛賬沒有收回的其他應收款，會被稅局認為是對個人分紅，有繳納個人所得稅的風險的

陸 追問

2019-07-18 12:12

哦哦 我在想他可能是因為需要投標時候需要這個實收資本在1000萬以上的，所以才這么做的

鄒老師 解答

2019-07-18 13:00

你好，那之后發現有錯誤，就應當把多做的實收資本沖銷才是的