海貝 追問

2019-07-15 11:37

附表2是上期留底稅額抵減欠稅那欄的數字

海貝 追問

2019-07-15 11:42

主要是4月的16%的增值稅票，6月的時候稅務讓把這個16%的票全部合計到3月份的銷售，就是這樣形成的

maize老師 解答

2019-07-15 11:53

親，你截圖看不見啊，你這個4月銷售額這個16%這個稅額多少，

maize老師 解答

2019-07-15 11:54

我這個截圖也截圖不了，你這個圖片好模糊我啥都沒看見

海貝 追問

2019-07-15 11:55

現在能看清楚嗎？

海貝 追問

2019-07-15 11:57

老師，幫忙看下

maize老師 解答

2019-07-15 12:00

你這個4.5月上這個負數是啥情況，之前做無票收入16%么還是啥

海貝 追問

2019-07-15 12:01

把4月開的16%的增值稅合并至3月的銷售額，然后再4月和5月的報表中填寫負數

maize老師 解答

2019-07-15 12:30

不好意思，看不出來，我看半天沒看出來你這個咋來的

maize老師 解答

2019-07-15 12:31

你重新提問下前面加下那個你這個這個是留底抵減欠稅問這個咋算的

海貝 追問

2019-07-15 12:32

好吧，謝謝！

maize老師 解答

2019-07-15 12:37

我查到是這樣的，不是做進項稅額轉出，國稅發[2004]112號 增值稅一般納稅人用進項留抵稅額抵減增值稅欠稅問題 三、為了滿足納稅人用留抵稅額抵減增值稅欠稅的需要，將《增值稅一般納稅人納稅申報辦法》（國稅發[2003]53號）《增值稅納稅申報表》（主表）相關欄次的填報口徑作如下調整：
  （一）第13項“上期留抵稅額”欄數據，為納稅人前一申報期的“期末留抵稅額”減去抵減欠稅額后的余額數，該數據應與“應交稅金——應交增值稅”明細科目借方月初余額一致。

  （二）第25項“期初未繳稅額（多繳為負數）”欄數據，為納稅人前一申報期的“期末未繳稅額（多繳為負數）”減去抵減欠稅額后的余額數。