向日葵???? 追問

2019-07-15 08:37

我要先調這個賬，因為之前會計用的現金給人家做，借現金貸應收，現在我先紅字給她沖了，再借銀行，貸應收，但是我這樣做后，現金就成負的了

江老師 解答

2019-07-15 08:38

那只能等現金大于此數了，才能做，要不就是先取現后再做此分錄

向日葵???? 追問

2019-07-15 08:38

好的，謝謝

江老師 解答

2019-07-15 08:39

有不明白的問題再咨詢

向日葵???? 追問

2019-07-15 08:42

江老師，你說我這月發生的費用20多萬太多，還都走的對公，沒有發票，我現在正常做到賬里吧，利潤都是負的，比如房租付的1-6月份的12萬，之前會計也沒均攤，也沒發票，那這我利潤表上只能是負的。

江老師 解答

2019-07-15 08:45

這個做了與不做都是一樣的，這塊需要交稅，因為沒有發票，稅務也不會認這塊費用的，建議你平時預交一點稅，不然到年底補稅時，老板會認為你沒有本領，怎么搞的，交這么多的稅，你平時預交一部分的稅，最后補交一些稅，這樣操作，老板不會覺得稅多了

向日葵???? 追問

2019-07-15 08:49

是啊，那你說我交的這些沒有發票的費用。給她計入什么科目，我也是想著平時交些稅，年底不至于一下交太多，可這月的費用太多，20多萬沒發票的，加上成本工資，現在快負40萬了。

江老師 解答

2019-07-15 08:50

這個沒有辦法，肯定是平時需要要發票，不要發票，供應商的稅，就是轉嫁到你們公司承擔了，是這樣的，建議你計入營業外支出，是一樣的。因為這塊沒有發票的就是與營業外支出一樣的

向日葵???? 追問

2019-07-15 08:51

我是一般企業的會計準則，可以直接計入營業外支出是吧

江老師 解答

2019-07-15 08:52

這個營業外支出，也是同樣的不能在企業所得稅稅前列支的成本費用

向日葵???? 追問

2019-07-15 08:54

好的，謝謝老師

向日葵???? 追問

2019-07-15 08:59

向日葵???? 追問

2019-07-15 09:00

老師，這個我現在申報企業所得稅時按11054.26.可以嗎

江老師 解答

2019-07-15 09:03

可以的，你直接暫時不做營業外支出，直接將利潤表的利潤就是11054.26元，這樣申報交稅處理

向日葵???? 追問

2019-07-15 09:05

我先直接掛到預付賬款那，可以嗎？后期該怎么處理

江老師 解答

2019-07-15 09:08

是的，到四季度進行賬務處理

向日葵???? 追問

2019-07-15 09:09

好的，謝謝老師

江老師 解答

2019-07-15 09:10

祝學習進步，工作順利