一粒沙 追問

2019-07-14 14:07

老師,你能幫我看看要多繳納多少稅嗎?
以及滯納金如何計算?
比如銷售額是10萬元.

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:10

您增值稅稅率多少
有沒有進項稅額
什么時候該繳納稅款  
準備什么時候交？

一粒沙 追問

2019-07-14 14:19

1.增值稅稅率未知,因為我們經營范圍只有加工,沒有銷售.稅局沒有給我們核定稅率.我所指的庫存商品是護膚,護發品.
2.無法取得發票,沒有進項稅額.
3.上月發生銷售行為
4.我不打算采用匯算清繳納稅調增,如果稅務稽查時發現滯納金如何計算?

一粒沙 追問

2019-07-14 14:21

還有,主體是小規模納稅人.

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:23

那是您銷售了貨物沒有取得成本費用發票？

一粒沙 追問

2019-07-14 14:31

嗯,是的.

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:32

上月發生銷售行為 那您這個季度申報季度所得稅的時候 就填季度所得稅申報表 只填營業收入 不填營業成本 這樣的話 這個季度就申報了所得稅不需要匯算清繳調整 也不需要繳納滯納金

一粒沙 追問

2019-07-14 14:35

那么我這個月就會多預交所得稅了.
老師,我的意思是, 我填寫成本.
匯算清繳的時候也不調增.
然后看運氣,如果稽查不到就這樣了.如果稽查到要交多少錢,滯納金如何計算?

bamboo老師 解答

2019-07-14 14:40

暈
匯算清繳如果不調整的話 那應該按匯算清繳年度 今年發生的 就是明年匯算清繳 6月1日開始計算
按照您應該計算繳納的所得稅的日萬分之五 計算繳納滯納金
比如您符合小微企業標準 100000*0.25*0.2=5000  到被稅務查到您補繳那一天計算 5000*5/10000*天數